Налог на вклады в 2026 году: как считать доход после НДФЛ
Доход по вкладу важно считать после налогов, потому что высокая ставка в рекламе не равна чистой доходности. Налоговая база по процентам зависит от полученного дохода и необлагаемого лимита, который связан с ключевой ставкой Банка России.
Материал написан в прикладном формате: сначала короткий ответ, затем таблица, разбор ошибок и ссылка на калькулятор, где можно пересчитать ситуацию под свои данные.
| Проценты за год | Условный лимит | Налоговая база | НДФЛ 13% |
|---|---|---|---|
| 120 000 ₽ | 142 500 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 180 000 ₽ | 142 500 ₽ | 37 500 ₽ | 4 875 ₽ |
| 250 000 ₽ | 142 500 ₽ | 107 500 ₽ | 13 975 ₽ |
| 400 000 ₽ | 142 500 ₽ | 257 500 ₽ | 33 475 ₽ |
Почему нужно считать чистую доходность
Вклад может выглядеть выгоднее альтернатив только до налога. Если сумма крупная и проценты превышают необлагаемый лимит, часть дохода уйдёт в НДФЛ, а итоговую ставку нужно пересчитать.
Как работает лимит
Необлагаемый доход считается по правилам налогового законодательства и связан с максимальной ключевой ставкой за год. Поэтому точную сумму стоит сверять по итогам года и официальным разъяснениям ФНС.
Что учитывать при выборе вклада
Смотрите ставку, капитализацию, срок, возможность пополнения, условия досрочного снятия и налог после превышения лимита. Для крупных сумм полезно сравнить несколько банков и сроков.
Проверьте свои вводные в калькуляторе CalcMoney
Открыть калькулятор вклада с капитализацией →Как не ошибиться
Не вычитайте налог со всей суммы процентов автоматически. Сначала определите необлагаемую часть, затем считайте НДФЛ только с превышения, если оно есть.
Что проверить перед решением
- Сравните итоговую сумму, а не только ставку или процент.
- Учтите комиссии, налоги, страховки и ограничения договора.
- Проверьте осторожный сценарий, если доход или ставка изменятся.
- Оставьте резерв на непредвиденные расходы.
- Пересчитайте вводные после любого существенного изменения условий.
Для актуальных ориентиров по ставкам и налогам сверяйтесь с официальными источниками: Банк России и ФНС.
Частые вопросы
Как быстро проверить расчёт?
Введите свои суммы, ставку, трафик или расходы в подходящий калькулятор CalcMoney и сравните несколько сценариев.
Почему результат отличается от примера?
Примеры используют типовые вводные. Ваш итог меняют условия договора, налоги, комиссии, ставка, срок и структура расходов.
Какой сценарий считать главным?
Главным лучше считать базовый и осторожный сценарии. Оптимистичный нужен для ориентира, но не для проверки устойчивости.